Robo de CUIT: multas de hasta 35% y cómo prevenirlo

Compras no autorizadas: el problema creciente

El uso indebido de la CUIT de una empresa por terceros se ha convertido en un creciente dolor de cabeza. Las compras aparecen registradas en los sistemas de ARCA, aunque la empresa no haya participado. Esto puede llevar a que el Fisco cuestione el crédito fiscal y los gastos computados, obligando a la empresa a justificar operaciones que nunca realizó.

El origen del problema radica en que, al informarse una factura con la CUIT de un cliente, la operación queda registrada en la sección «Mis Comprobantes» del portal de ARCA. Si el proveedor figura como contribuyente no confiable, la situación se complica aún más.

Cómo prevenir el robo de CUIT

Para evitar estas situaciones, es esencial controlar periódicamente las facturas emitidas a la CUIT de la empresa mediante los servicios de ARCA. Además, aplicar una política de «Conozca a su proveedor» es fundamental. Esto implica verificar su situación tributaria, consultar la base de contribuyentes no confiables y comprobar la validez de las facturas.

También es crucial asegurarse de que los pagos se realicen a cuentas bancarias del proveedor y no a cuentas de terceros. Conservar documentación que acredite la entrega de mercadería o prestación del servicio es una defensa sólida ante posibles cuestionamientos.

Riesgos y sanciones: qué enfrentar

El robo de CUIT no solo implica riesgos impositivos. Dependiendo de los productos o servicios adquiridos, podría vincular a la empresa con actos ilícitos. Las sanciones pueden incluir la impugnación del IVA, que implica una pérdida del 21% de la compra, y del gasto en Ganancias, que muchas veces equivale al 35%.

Además, se suma un impuesto a las salidas no documentadas, también del 35%. En casos extremos, puede derivar en una denuncia penal tributaria. Así, la empresa podría terminar pagando más que el monto total de la factura.

Acciones ante facturas no reconocidas

Si una empresa detecta facturas a su nombre que nunca realizó, debe desconocer la operación inmediatamente y reclamar su corrección. Documentar cada paso es vital. Algunos expertos sugieren incluso realizar una denuncia en la fiscalía por sustitución de identidad.

ARCA puede informar sobre comprobantes no confiables y solicitar rectificaciones. Es importante no aceptar ajustes sin analizar previamente el caso. La inclusión de un proveedor en la base de no confiables no implica que todas sus operaciones sean falsas. Evaluar la documentación respaldatoria es clave.